Ao abrir um CNPJ, muitos psicólogos têm a mesma dúvida: “Quanto vou pagar de imposto como PJ?”
Essa é uma pergunta essencial, afinal, entender a carga tributária é o primeiro passo para administrar bem o consultório e garantir que o trabalho continue rentável e sustentável.
Neste artigo, você vai descobrir como funciona a tributação para psicólogos PJ, quais são os principais impostos e como reduzir legalmente o valor pago ao governo.
Além disso, ao longo do texto, vamos indicar o artigo complementar Como funciona o PJ para Psicólogo?, que aprofunda os detalhes sobre abertura, regimes e estrutura empresarial.
Índice
O Psicólogo PJ paga imposto pelo Simples Nacional
De modo geral, a maioria dos psicólogos opta pelo Simples Nacional, o regime mais vantajoso para quem presta serviços.
Nele, todos os tributos (federais, estaduais e municipais) são unificados em uma única guia, o DAS, o que facilita a rotina contábil.
A alíquota inicial para psicólogos costuma ser de 6% sobre o faturamento bruto mensal, mas pode variar conforme o faturamento anual e o Anexo em que a atividade se enquadra.
Em regra, os psicólogos se enquadram no Anexo III do Simples Nacional, que começa em 6% e pode chegar até 33%, dependendo da receita acumulada.
Por outro lado, se o profissional ultrapassar o limite de receita ou não atender a determinados critérios, pode ser migrado para o Anexo V, cuja tributação inicial é mais alta (em torno de 15,5%).
Portanto, é fundamental ter acompanhamento contábil constante, para garantir o melhor enquadramento e evitar pagar mais imposto do que o necessário.
Impostos que o Psicólogo PJ paga no Simples Nacional
Dentro da guia do Simples Nacional, estão reunidos vários tributos, como:
- IRPJ (Imposto de Renda Pessoa Jurídica)
- CSLL (Contribuição Social sobre o Lucro Líquido)
- PIS e Cofins
- ISS (Imposto sobre Serviços)
Assim, o valor total pago pelo psicólogo PJ já inclui todas essas obrigações — o que simplifica o controle e reduz a burocracia.
Além disso, o profissional também precisa contribuir com o INSS, mas nesse caso, o valor é opcional se ele não tiver funcionários registrados.
Muitos optam por recolher o INSS como pró-labore, garantindo cobertura previdenciária e futura aposentadoria.
Exemplo prático: quanto realmente se paga
Para deixar mais claro, imagine um psicólogo PJ que fatura R$ 8.000 por mês.
No Anexo III do Simples Nacional, ele pagaria cerca de 6%, ou seja, R$ 480 em impostos mensais.
Se o faturamento aumentar, as alíquotas sobem gradualmente, mas ainda assim continuam mais vantajosas do que a tributação como Pessoa Física, que pode chegar a 27,5% de IR.
É por isso que, em muitos casos, atuar como PJ é financeiramente mais inteligente, desde que a contabilidade esteja bem organizada.
Para entender melhor sobre como é ser Pessoa Jurídica, confira também o Como funciona o PJ para Psicólogo?.
Como pagar menos impostos de forma legal
Existem algumas estratégias legítimas que ajudam o psicólogo PJ a pagar menos imposto, sem correr riscos com o Fisco:
- Escolher o regime certo — Simples Nacional é o mais comum, mas em alguns casos o Lucro Presumido pode compensar.
- Controlar o faturamento anual — manter-se dentro das faixas menores do Simples garante alíquotas reduzidas.
- Organizar despesas dedutíveis — custos com aluguel do consultório, internet, softwares, marketing e materiais podem ser aproveitados na contabilidade.
- Contar com uma contabilidade especializada — um contador que entende as particularidades dos psicólogos identifica oportunidades de economia e evita erros que geram multas.
Além disso, manter a organização financeira e fiscal é o que garante tranquilidade e previsibilidade ao longo do ano.
Conclusão
Ser PJ traz inúmeras vantagens para o psicólogo, especialmente quando o objetivo é crescer de forma estruturada e pagar menos impostos dentro da lei.
No entanto, para aproveitar todos os benefícios, é indispensável contar com o apoio de uma contabilidade que entenda o seu dia a dia e o valor do seu trabalho.
💬 Quer entender quanto você realmente pagaria de imposto e qual é o regime ideal para o seu caso?
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